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Como tramitar una herencia

Sucesión testada vs. sucesión ab intestato: Diferencia de trámites

A la hora tramitar una herencia, hay que diferenciar entre una herencia en la existe testamento y una herencia sin testamento.

En el caso de que exista testamento, en éste se identifica a los herederos y legatarios. Estaremos en una sucesión testada lo que hace que el trámite se base en constatar la identificación de los herederos para ejercer su derecho de adjudicación de la herencia.

En caso de que no exista testamento, es decir, en caso de estemos ante una sucesión abintestato. Tendremos que identificar a los herederos legítimos según el Derecho Sucesorio para lo cual se tendrá que realizar una “declaración de herederos notarial”. Esto hace que se requieran más documentos y más gestiones ya que además de identificar a los herederos se suma la gran tarea de identificar todos lo bienes componentes de la herencia.

Documentación necesaria.

plazo para tramitar una sucesión patrimonial es indefinido, pero para el pago del impuesto disponemos de 6 meses desde que se acepta la herencia, prorrogable hasta un año en algunos casos.

Como primer paso para comenzar a tramitar una herencia, son imprescindibles los siguientes documentos:

  • Certificados de defunción (hay que solicitarlos pasadas 24 horas del fallecimiento)
  • Certificado de última voluntades y testamento original o copia autorizada del testamento (si hubiera testamento)
  • Certificado de contratos de seguro fallecimiento
  • Identificación: fotocopia del DNI de los herederos y del causante fallecido
  • Certificado de matrimonio
  • Copia de las escrituras del inmueble a heredar, si lo hubiera

Además, en caso de sucesión intestada se necesitarán:

  • Certificados de nacimiento de los herederos.
  • Certificados de matrimonio
  • Libro de familia, si los hubiera.
  • Acta Declaración de declaración de herederos

Pasos a realizar

Lo primero sería solicitar el  Certificado de Últimas Voluntades, aquel con la fecha más reciente de inscripción. Este nos dirá si en efecto se ha dejado testamento o no , y en ese caso, dónde se encuentra (en qué Notaría). De esta forma podremos acudir al Notario ante el que se otorgó el  testamento y saber quiénes son los herederos designados y somos uno de ellos

En segundo lugar, se determina el inventario que compone definitivamente la masa hereditaria, que suele estar compuesta por elementos muy diversos que deben ser valorados uno a uno, como cuentas bancarias, sociedades e inmuebles, entre otros.

En tercer lugar, llega el momento de la partición de herencia  como tal que determinará la aceptación de la misma.

Aceptada la herencia, llega el pago de los impuestos, cuya cuantía variará en función de los bienes que compongan la masa a heredar,  el grado de consanguinidad, etc. y tendremos un plazo de 6 meses para liquidarlo, debiendo presentarse en el lugar de residencia de la persona fallecida.

Hay que tener en cuenta que si no realizamos el pago en plazo y forma correcta nos arriesgamos a perder nuestra herencia, o peor aún, caer en cuantiosas multas.

Este paso tributario es imprescindible de cara a realizar el cambio de titularidad de contratos y otro tipo de documentos del nombre del fallecido a los de los herederos.

El último paso es, finalmente, la recepción de los bienes por parte de los herederos.

Tramitar una herencia sin testamento

En el caso de tener que tramitar una herencia sin testamento, el proceso sería prácticamente el mismo. La excepción del hecho que no hay un documento donde se recoja la identidad de las personas que tendrán derecho a heredar por ley. Por tanto, el paso clave será la declaración de herederos.

Para ello, hay que llevar a la notaría: el DNI del fallecido, certificado de defunción y de últimas voluntades originales y partidas de Registro Civil que comprueben el parentesco con el fallecido

También hay que acudir con dos testigos que declaren que conocían al fallecido y comprueben que no existen otros familiares o herederos más cercanos que los que se presentan a declarar. Será válido también, llevar un informe genealógico que confirme la identificación de personas como herederos legales conforme a Derecho.

Para identificar y localizar a estos sucesores, es en muchos casos imprescindible el trabajo de los genealogistas sucesorios, quienes estarán al cargo de realizar toda la investigación y comunicarles la noticia de que tienen derecho a la herencia de un familiar fallecido.

Si necesitan tramita su herencia, póngase en contacto con profesionales. En MedHer Abogados contamos un abogados especializados en esta materia. Si quiere que le ayudemos déjenos sus datos y nos pondremos en contacto con usted. https://medherabogados.com/contacto/

Declaración de la renta 2019


contacte con MedHer Abogados

El 1 de abril de 2020 se inicia el plazo de presentación por Internet de las declaraciones de Renta y Patrimonio 2019. MedHer Abogados pone a su disposición a nuestros letrados y asesores fiscales para la elaboración y presentación de la renta, para que no tenga que preocuparse absolutamente de nada.

Para hacer su declaración de la renta debe tener en cuenta, entre otros, los siguientes puntos:

1. Comprobar los datos fiscales. Antes de presentar la declaración de la Renta 2019-2020, es muy importante asegurar que los datos fiscales que le facilita la Agencia tributaria son correctos

2. Transmisión de activos. Si has transmitido algún activo en 2019 y el vencimiento del último pago se produce transcurrido un año desde la venta, se debe valorar la opción de acogimiento a la regla especial de operaciones a plazos. 

3. Trabajos en el extranjero. En caso de que tengas derecho a la exención por trabajos en el extranjero, hay que valorar si te compensa más optar por el régimen de excesos o por la aplicación de la exención.

4. Despidos improcedentes. Si has sufrido un despido improcedente en 2019, en principio, la indemnización percibida, hasta 180.000 euros estará exenta, pero conviene tener cuidado porque esto no será así si se puede apreciar que ha existido un pacto entre la empresa y el trabajador.

5. Reinversión en vivienda habitual. Si en 2019 vendiste tu vivienda habitual y todavía no has comprado una nueva, no olvides que dispones de dos años para reinvertir el importe obtenido en la adquisición de una nueva vivienda habitual y que deberás, en la declaración 2019-2020, indicar tu intención de adquirir una nueva vivienda en dicho plazo, a efectos de dejar exenta la ganancia patrimonial de la venta.

6. Colegios profesionales

7. Reinversión para mayores de 65 años. Si eres mayor de 65 y has transmitido en 2019 cualquier bien o derecho y en consecuencia, has obtenido una ganancia patrimonial, no olvides que la reinversión del importe, en los seis meses sigientes, en una renta vitalicia, con un máximo de 240.000 euros, puede hacer que te exonere dicha renta. Por otro lado, si eres mayor de 65 años y has transmitido tu vivienda habitual, generando una ganancia patrimonial, debes saber que no tienes que tributar por ella, y sin necesidad de reinvertir.

8. Rescate de de pensiones. Si has percibido en 2019 prestaciones en forma de capital como consecuencia de tu jubilación, y dispones de otro plan de pensiones que aún no hss rescatado, hay que saber que la reducción del 40% solo procede en uno de ellos, a opción del contribuyente.

9. Gastos de reparación de la vivienda. Si has incurrido en gastos de reparación y conservación del inmueble, así como en gastos de financiación, no olvides incluirlos a efectos del cálculo del rendimiento neto del capital inmobiliario con el límite de los rendimientos íntegros. El exceso lo podrás compensar en los cuatro ejercicios siguientes.

10. Costas procesales. En caso de haber ganado un juicio en 2019, hay que tener en mente que las costas procesales que le abona la parte contraria constituyen una ganancia patrimonial a integrar en la base general del impuesto.